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代收款~如何切傳票?這樣切對嗎???

公司的勞保部分有幫非公司員工加保因此單據上自付額及單位負擔的部分已經先拿現金給我了

我應該要怎麼切傳票呢?(幫我看看以下哪裡有問題)3Q勞保單總額5213元個人負擔189(非公司員工) 428 (員工) 522(員工)單位負擔673 (非公司員工) 1527 (員工) 1865(員工) 工資墊償基金提繳費 9元 勞保費 2月 3

401 應付費用 2月勞保 3

401 薪資支出 2月份 157

710 應付薪資 2月份 156

760 代收款項 2月勞保 950 應付費用 2月勞保 3

401 代收款項 2月勞保 950 代付款項王XX勞保 862 銀行存款 2月勞保 4

351 代付款項 王XX勞保 862
版主您好：從跟非公司員工拿加保代收款　至　支付保險費分錄應為：～當初如果切 借:現金　 貸:代收代付～幫非公司員工加保

自付額及單位負擔的部分已經先拿現金分錄：借:現金 862貸:代收款 862 (非員工勞保自付額)～薪資提列分錄：借:薪資支出157

710貸:應付薪資 156

760 代扣款 950(員工勞保自付額)借:應付薪資156

760貸:銀行存款 156

760～給付保險費時分錄：借:保險費3

401 代收款 862 (非員工勞保自付額) 代扣款 950 (員工勞保自付額)貸:銀行存款 5

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您的問題應該是出現在

當初非公司保費已先拿現金給您

您可以做分錄:借:現金貸:代收代付而給付保險費時

要作分錄:借:應付費用 代扣款項 代收代付 王xx勞保貸:銀行存款智盛會計記帳士事務所-台中記帳士事務所-台中會計事務所-免費稅務諮詢 希望我的回覆

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您好:回答您3/29後續再發問的部份~1. 保險費是由銀行存款扣款的話

所以貸方做銀行存款

是對的.2. 而您當初代收的現金

若後續有再存入銀行

應再切 借: 銀行存款 貸: 現金所以

是不影響的喔!

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參考:http://tw.knowledge.yahoo.com/question/question?qid=1012032901914如有不適當的文章於本部落格，請留言給我，將移除本文。謝謝！